Депозитные и сберегательные сертификаты. Приветствую вас читатели. Сегодня хотел немного рассказать о еще одном долговом активе. Он является как бы симбиозом ценной бумаги и традиционного банковского вклада. Речь идет о депозитных и сберегательных сертификатах.
Что это такое?
Сберегательный сертификат представляет собой срочную документарную ценную бумагу, указывающую на то, что ее владелец имеет вклад в определенном банке и по завершении назначенного в ней срока получит обратно свои деньги вместе с процентами.
Некоторые особенности сертификатов
Принято считать, что физические лица оформляют сберегательный сертификат, а юридические – депозитный. Эти два вида сертификатов относятся к формам ценных бумаг, предназначенных для резидентов и нерезидентов.
Для покупки или продажи сберегательного сертификата при расчете можно использовать как наличный, так и безналичный платеж, тогда как депозитный сертификат оплачивается исключительно по безналичному расчету.
Если владелец вклада решит вернуть средства раньше времени, прибыль рассчитают по ставке вклада до востребования, если, конечно, банк не выдвинет другие условия по процентам. Все сертификаты имеют конкретный срок действия.
Виды сберегательных сертификатов
Есть два вида сберегательных сертификатов:
- именной
- оформленный на предъявителя
Оформленный на предъявителя сертификат
Когда сертификат оформлен на предъявителя, его можно подарить и продать просто передав его за деньги. Приобретать его в каком-то смысле рискованно, ведь банк не страхует сертификаты этого типа и если финансовая организация лишится лицензии, потери вкладчику никто не возместит.
С 1 июня 2018-го года президент РФ В.В. Путин подписал законопроект о запрете оформления сберегательных сертификатов на предъявителя. По мнению властей, этот законопроект необходим для борьбы с коррупцией и терроризмом. Ранее сберегательные сертификаты, оформленные на предъявителя были очень популярны т.к. любое физическое лицо без паспорта и практически любой суммой денег имело возможность приобрести сертификат, оформленный на предъявителя без указания личных данных в бланке. Для нарушителей закона это была довольно удобная особенность оформления – теперь не нужно было таскать с собой в мешках миллионы, можно было просто анонимно приобрести документ с оформлением на предъявителя и вручить его в качестве оплаты своим подельникам.
Именной сертификат
Именной сертификат застрахован банком и если с оригиналом что-то случится, в организации на этот случай всегда есть дубликат.
Если владелец сертификата решит отдать его другому лицу, придется делать в бланке сертификата соответствующие поправки, оба лица должны будут явиться в банк и поставить в документе соответствующие подписи. Внести в сертификат коррективы может только организация, которая его выдала или нотариус.
Отличия сберегательного сертификата от вклада
- Ограничения в валюте: любые виды сертификатов выдаются только в рублях, тогда как вклад можно открыть в иностранной валюте.
- Срок вклада по истечении может продлеваться автоматически, тогда как сертификат имеет ограниченный срок.
- Процентная прибыль, которая поступит держателю за приобретение сертификата, зафиксирована в самой ценной бумаге, оставаясь неизменной, капитализация при этом отсутствует. В случае с вкладами по окончанию срока проценты перечислят по той ставке, сто была до востребования и есть возможность капитализации.
- Сберегательный сертификат представляет собой ценную бумагу, которую можно заложить при оформлении кредита.
- Налогообложение сертификатов равняется налогообложению вкладов.
Где купить сберегательный сертификат
Получить сберегательный сертификат можно лишь в некоторых финансовых организациях – это не самая распространенная услуга. Чаще всего речь идет о крупных банках. Сберегательные и депозитные сертификаты на данный момент можно купить в следующих банках: Сбербанк, Банке Москвы, ББР Банк, Уральский Банк Реконструкции и Развития, Актив Капитал банк, АК БАРС банк, ЦентроКредит банк, Московский Индустриальный банк.
Кроме того, в разных банках различается наименьшая сумма вклада, по которой можно приобрести финансовый документ. Доходность которую предлагают банки по сберегательным и депозитным сертификатам как правило выше чем по вкладам.
